Fecha de inicio 21 de junio 2021
MODALIDAD DE FORMACIÓN: Formación Virtual dirigido al sector Comercio (Comercio al por mayor y al detal), Industria (Industria manufacturera, reparación de vehículos y almacenamiento)
CAPACITACIÓN DIRIGIDA A:
POR ÁREA FUNCIONAL:
-Empleados de Administración
-Empleados de Contabilidad y finanzas
-Empleados de áreas de control de gestión y calidad
POR NIVEL OCUPACIONAL:
Empleados del nivel operativo
Empleados del nivel medio
LOGROS OBTENIDOS CON ESTA FORMACIÓN
Durante la acción de formación, el estudiante conseguirá los siguientes logros:
– Aprenderá a prevenir y detectar fraudes y a sus potenciales perpetradores.
– Realizará una adecuada distinción entre fraudes, errores y pérdidas.
– Dominará técnicas que le permiten detectar y probar fraudes cometidos por personas de alto nivel jerárquico.
– Será capaz de detectar “trampas” en los estados financieros de la organización.
– Demostrará capacidad para adoptar mejores medidas de protección frente a la posible ocurrencia de fraudes informáticos en su empresa.
– Conocerá los procedimientos de protección de los elementos materiales probatorios de los fraudes.
– Demostrará una actitud ética y de pensamiento crítico.
CONTENIDO TEMÁTICO
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Comprender el alcance y características de la auditoría forense contable
Planificar una auditoría forense contable
CONTENIDO
- Conceptos, características y usos de la auditoría forense contable (2 horas)
- Etapas de la auditoría forense contable (2 horas)
- Planeación y aplicación de la auditoría forense (2 horas)
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR:
- Identificar y perfilar tanto al defraudador como a su víctima
CONTENIDO:
- Psicología del defraudador (3 horas)
- Psicología de la víctima (3 horas)
- Análisis conductual forense (3 horas)
- Ejercicio de caracterización del defraudador (3 horas)
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Conocer la forma como se producen los fraudes
- Evaluar el impacto de los fraudes en la organización.
CONTENIDO
- Tipologías y modalidades de fraude (fraude tributario, financiero, lavado de activos, corrupción, soborno, etc.) (2 horas)
- Modus operandi (2 horas)
- Triángulo del fraude (2 horas)
- Errores y pérdidas (2 horas)
- Medición de consecuencias e impactos de los errores (2 horas
UNIDAD TEMÁTICA No. 4: FRAUDE CORPORATIVO - CRIMEN DE CUELLO BLANCO4.1. COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Detectar la ocurrencia de fraudes corporativos en los niveles jerárquicos más altos de las organizaciones.
CONTENIDO
- Teoría del Stewardship (2 horas)
- Teoría de la agencia (2 horas)
- Riesgo de gobierno corporativo (2 horas)
- Fraude corporativo y crimen de cuello blanco (2 horas)
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
COMPETENTES POR DESARROLLAR:
-Distinguir entre un delito económico y uno financiero
-Detectar delitos económicos y financieros en la organización
CONTENIDO:
- ¿Qué es la Contabilidad Forense Investigativa? (1 hora)
- Delito económico. Delitos financieros. Fuentes del delito. (2 Horas)
- Fraude en los Reportes Financieros. (2 Horas)
- Fraude en los indicadores y métricas financieras. (2 Horas)
- Pérdidas en la cristalización de riesgos. (1 Hora)
- Sistema de control interno en la prevención del riesgo. (2 Horas)
- Seguridad en la información para mitigar el fraude en reportes financieros (2 Horas)-Riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (4 horas) 5.3.
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Conocer los principales tipos de fraude informático
- Aplicar estrategias para mitigar el fraude informático
CONTENIDO
- ¿Qué es la Informática Forense Investigativa? (1 hora)
- Cibercrimen. (1 hora)
- Evidencia Digital. (1 hora)
- Minería de Datos. (1 hora)
- Seguridad Informática. (1 hora)
- Hackers y hackers éticos. (1 hora)
- Estrategias para mitigar el fraude informático. (4 horas
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Conocer el procedimiento de recaudo y custodia del material probatorio
- Conocer la estructura de un informe de auditoría forense contable
CONTENIDO
- Evidencia en auditoría forense contable (2 horas)
- Cadena de custodia y sus aspectos legales (2 horas)
- Estructura del informe de auditoría forense contable (4 horas)
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR
- Desarrollar habilidades transversales necesarias para una adecuada práctica forense
CONTENIDO
- Ética (2 horas)
- Pensamiento crítico (2 horas)
COMPETENCIAS POR DESARROLLAR:
- Realizar auditoría forense contable de un posible fraude.
CONTENIDO:
- Simulación: Auditoría de un presunto fraude (4 horas) -Foro de socialización de respuestas (2 horas)
FORMULARIO DE PRE-INSCRIPCIÓN
Debe llenar y verificar que sus datos estén exactos, para el proceso de Pre- Inscripción. Recuerde que una persona puede inscribirse a máximo 3 formaciones especializadas.
